方正集團(tuán)

善惡到頭終有報(bào)，只爭(zhēng)來(lái)早與來(lái)遲。

五年前甚至更早就存在違法違規(guī)事實(shí)的北大方正集團(tuán)有限公司(下稱“方正集團(tuán)”)及其三大上市子公司，迎來(lái)了證監(jiān)會(huì)一系列頂格處罰。不僅如此，方正集團(tuán)旗下另一家上市子公司北大醫(yī)藥(000788.SZ)也因違反信息披露規(guī)定，同日公告被頂格處罰。

12月19日晚間，方正集團(tuán)旗下子公司方正證券(601901.SH)、方正科技(600601.SH)以及中國(guó)高科(600730.SH)同時(shí)發(fā)布公告稱，收到來(lái)自證監(jiān)會(huì)的《行政處罰事先告知書(shū)》,而主要原因則幾乎均為共同的大股東——方正集團(tuán)隱瞞相關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系或關(guān)聯(lián)交易，未配合上市公司履行信息披露義務(wù)。而這一系列處罰，則完全印證《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》五年前轟動(dòng)市場(chǎng)的獨(dú)家調(diào)查報(bào)道。

2011年6月23日，《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》曾以四個(gè)版刊出“方正系深層解構(gòu)”特別報(bào)道，分為《誰(shuí)在控制方正集團(tuán)》、《深圳康隆的“左手轉(zhuǎn)右手”游戲》、《誰(shuí)的中國(guó)高科》以及《方正證券的關(guān)聯(lián)股東們》等四篇調(diào)查稿件。就方正集團(tuán)，如何被其主要控制人李友及其關(guān)系人控制并掏空，李友及其關(guān)系人又是如何將一場(chǎng)改制，導(dǎo)演成一場(chǎng)侵占國(guó)有資產(chǎn)的“個(gè)人私有化”戲碼，做出了客觀詳盡的報(bào)道。

報(bào)道從方正集團(tuán)變幻不定的凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)著手，闡述相關(guān)管理層利用改制之機(jī)，通過(guò)設(shè)立公司，用250萬(wàn)凈資產(chǎn)撬動(dòng)方正集團(tuán)200億的事實(shí)，展示李友等高管人員控制和曾經(jīng)控制過(guò)的公司之間錯(cuò)綜復(fù)雜的股權(quán)關(guān)系、股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及關(guān)聯(lián)交易，對(duì)這背后不透明資本運(yùn)作提出了合理質(zhì)疑。

這組報(bào)道以方正集團(tuán)及其控制的上市公司方正科技、中國(guó)高科與彼時(shí)擬上市公司方正證券為樣本，詳細(xì)剖析上市公司暗箱操作、大量不規(guī)范的關(guān)聯(lián)交易及其內(nèi)部人控制對(duì)資本市場(chǎng)的危害。

從三家子公司的處罰書(shū)來(lái)看，方正證券方面主要存在兩大違法事實(shí)：第一大違法事實(shí)是，方正集團(tuán)及其控制的利德科技、西藏昭融、西藏容大隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系, 早在方正證券上市前，方正集團(tuán)就通過(guò)后三家公司持有方正證券股權(quán)，但方正證券并未對(duì)此履行信息披露義務(wù)。二則是，方正集團(tuán)未將簽署補(bǔ)充協(xié)議的相關(guān)情況告知方正證券,未配合方正證券履行信息披露義務(wù)。

方正科技方面，經(jīng)證監(jiān)會(huì)調(diào)查，方正科技、方正集團(tuán)、武漢國(guó)興等存在以下涉嫌違法的事實(shí)：具體包括方正科技未按照規(guī)定披露與公司各經(jīng)銷(xiāo)商間的關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，以及方正集團(tuán)、武漢國(guó)興未按規(guī)定披露持有方正科技股票。

無(wú)獨(dú)有偶，中國(guó)高科則存在隱瞞關(guān)聯(lián)交易的違法事實(shí)。證監(jiān)會(huì)在下發(fā)給中國(guó)高科的《行政處罰事先告知書(shū)》中稱，中國(guó)高科全資子公司武漢國(guó)信與武漢天馨、武漢天賜之間的交易，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。公司應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的累計(jì)關(guān)聯(lián)交易總額高于3000萬(wàn)元，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值5%以上的重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。中國(guó)高科2012年年報(bào)未按規(guī)定披露與武漢天馨、武漢天賜之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，累計(jì)5343.38萬(wàn)元，占中國(guó)高科2011年末歸屬于母公司股東凈資產(chǎn)(7.47億元)的7.15%。

針對(duì)上述違法事實(shí)，證監(jiān)會(huì)給予方正集團(tuán)和其關(guān)聯(lián)公司、以及對(duì)違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員魏新、李友等人一并處罰。其中，方正證券、方正科技、中國(guó)高科這三大子公司均被頂格處罰，在責(zé)令改正，給予警告的同時(shí)，均被處以60萬(wàn)元罰款。

具體來(lái)看，在方正證券違法案件中，方正集團(tuán)、利德科技、西藏昭融、西藏容大被責(zé)令改正，給予警告，并分別處以60萬(wàn)元罰款，魏新、李友被給予警告，并分別處以30萬(wàn)元罰款;對(duì)何其聰給予警告，處以30萬(wàn)元罰款;對(duì)余麗、郝麗敏、雷杰給予警告，并分別處以10萬(wàn)元罰款;對(duì)韋俊民給予警告，并處以5萬(wàn)元罰款。

在對(duì)方正科技的處罰中，方正集團(tuán)、方正科技、武漢國(guó)興被責(zé)令改正，給予警告，并分別處以60萬(wàn)元罰款，對(duì)李友、 方中華、易梅給予警告，并分別處30萬(wàn)元罰款等的行政處罰。

值得一提的是，在12月19日當(dāng)晚，方正集團(tuán)的第四家上市子公司北大醫(yī)藥亦發(fā)布相關(guān)被頂格處罰公告。經(jīng)證監(jiān)會(huì)調(diào)查，北大醫(yī)藥、北京政泉控股有限公司(以下簡(jiǎn)稱“政泉控股”)、北大資源集團(tuán)控股有限公司(以下簡(jiǎn)稱“北大資源控股”)等涉嫌違法的事實(shí)包括：政泉控股通過(guò)與北大資源控股簽訂《股權(quán)代持協(xié)議書(shū)》，代北大資源控股持有4000萬(wàn)股北大醫(yī)藥股票，占北大醫(yī)藥總股本6.71%。此外，政泉控股、北大資源控股未及時(shí)將簽訂股權(quán)代持協(xié)議事項(xiàng)告知上市公司北大醫(yī)藥。

對(duì)此，證監(jiān)會(huì)對(duì)北大醫(yī)藥給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款，對(duì)北大醫(yī)藥董事長(zhǎng)李國(guó)軍給予警告，并處以30萬(wàn)元罰款。對(duì)政泉控股責(zé)令改正，給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款，對(duì)勝瑞剛、賈鑫給予警告，并分別處以30萬(wàn)元罰款。此外，對(duì)北大資源控股給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款，對(duì)張兆東、余麗給予警告，并分別處以30萬(wàn)元罰款。