天網(wǎng)恢恢，疏而不漏。面對(duì)監(jiān)管層的頻頻發(fā)問，圍繞億晶光電控制權(quán)轉(zhuǎn)讓的大戲終于“撥云見日”。對(duì)于實(shí)際控制人荀建華“明質(zhì)押實(shí)轉(zhuǎn)讓”、“虛假信息披露”等數(shù)項(xiàng)違規(guī)行為，上交所于6月20日向億晶光電及相關(guān)股東下發(fā)監(jiān)管工作函責(zé)令整改，明確傳達(dá)監(jiān)管要求。

回溯億晶光電今年1月的公告，荀建華彼時(shí)將所持8928.8萬(wàn)股上市公司股份，作價(jià)15億元轉(zhuǎn)讓給勤誠(chéng)達(dá)投資，占總股本的7.59%。前者宣稱，交易后仍持有億晶光電22.77%的股權(quán)，不導(dǎo)致上市公司實(shí)際控制人變更。

對(duì)于后續(xù)安排，荀建華及交易對(duì)方只字未提，面對(duì)上交所三番五次的問詢和市場(chǎng)上的諸多猜測(cè)，雙方仍“咬緊牙關(guān)”，始終不承認(rèn)公司控制權(quán)將發(fā)生變化。

可到了5月26日，億晶光電卻發(fā)布公告稱，荀建華早在1月10日便簽署協(xié)議，將2.35億股公司股份(占公司總股本的20%)轉(zhuǎn)讓給勤誠(chéng)達(dá)投資，轉(zhuǎn)讓價(jià)款為30億元。由于荀建華身為董事長(zhǎng)和總經(jīng)理，受到公司法對(duì)于董監(jiān)高人員可轉(zhuǎn)讓股份比例的限制，一時(shí)無(wú)法一次性轉(zhuǎn)讓高達(dá)20%的上市公司股份，于是就有了先轉(zhuǎn)讓7.59%，再(名義上)質(zhì)押12.41%的“新式玩法”。

如此一來(lái)，實(shí)質(zhì)上的違規(guī)協(xié)議減持變成了表面上“轉(zhuǎn)讓一部分，質(zhì)押一部分”，明知違規(guī)卻故意繞開公司法的意圖頗為明顯。

明目張膽的虛假信息披露，使得投資者知情權(quán)嚴(yán)重受損。對(duì)此，上交所在監(jiān)管工作函中認(rèn)定相關(guān)股東行為已然嚴(yán)重違反法律法規(guī)和《股票上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，要求荀建華及勤誠(chéng)達(dá)投資認(rèn)真自查，說(shuō)明未如實(shí)披露股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)的原因，并公開致歉。

此外，工作函還關(guān)注到了杭錦后旗光伏電站總承包糾紛的重大仲裁事項(xiàng)涉嫌未及時(shí)披露。上交所要求公司核實(shí)未及時(shí)披露的主要原因和相關(guān)責(zé)任人，并對(duì)外公告。

除上述虛假披露外，此次股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議內(nèi)容本身也明顯違規(guī)。據(jù)公告，荀建華擬轉(zhuǎn)讓億晶光電20%股權(quán)，違反公司法第一百四十一條關(guān)于董監(jiān)高每年轉(zhuǎn)讓股份比例的規(guī)定。因此，上述工作函要求轉(zhuǎn)讓雙方審慎評(píng)估本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓繼續(xù)推進(jìn)的可行性，并及時(shí)提示相關(guān)事項(xiàng)的重大不確定風(fēng)險(xiǎn)。

目前來(lái)看，上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓的實(shí)施并不順利，除了監(jiān)管頻頻發(fā)問，交易雙方在推進(jìn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中矛盾重重，僵持不下。或是受此影響，億晶光電今年一季度業(yè)績(jī)也出現(xiàn)大幅下滑。

對(duì)此，上交所表示，公司董監(jiān)高應(yīng)勤勉盡責(zé)，積極維護(hù)公司的正常經(jīng)營(yíng)秩序，維持公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和核心技術(shù)管理團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定，如出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)變化，應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

在業(yè)內(nèi)人士看來(lái)，荀建華明知不可為而為之，勤誠(chéng)達(dá)意圖掌握上市公司控制權(quán)心切，雙方一拍即合，不惜損害投資者的知情權(quán)，造成了惡劣的影響，挑戰(zhàn)了監(jiān)管底線。上交所則在工作函中亮明了監(jiān)管態(tài)度：對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方在協(xié)議轉(zhuǎn)讓過程中涉及的信息披露違規(guī)行為，將啟動(dòng)紀(jì)律處分程序，予以嚴(yán)肅處理。